- ¿Qué porcentaje de un premio de lotería se va en impuestos?
- El impuesto federal sobre un pago único es en la práctica de ~37 %: todo el valor en efectivo cae en el tramo federal más alto (el 37 % se aplica a ingresos de contribuyentes solteros por encima de 626,350 $ en 2025). El impuesto estatal suma entre un 0 % y un 10.9 % más. Así, un pago único en un estado con impuestos altos como Nueva York pierde cerca del 48 % en impuestos; en uno sin impuesto como Florida, cerca del 37 %. La retención federal del 24 % que ves al cobrar es solo un anticipo: el ~13 % restante se paga al presentar la declaración. Esta calculadora hace el cálculo completo por tramos, no solo la retención del 24 %.
- ¿Elijo el pago único o la anualidad?
- Los números: la anualidad gana en dólares totales porque paga el premio anunciado completo (el pago único es solo ~60 % de él). Con un premio de 100 M$ en NY, la anualidad deja unos 53 M$ netos en 30 años frente a 31 M$ hoy con el pago único. El contraargumento es el valor del dinero en el tiempo: 31 M$ invertidos hoy al 5 % se convierten en 134 M$ en 30 años, mucho más que 53 M$. La mayoría de los ganadores elige el pago único porque (1) quiere el control, (2) no está seguro de seguir vivo en 30 años, (3) no confía en que la comisión de lotería siga existiendo o pagando con fiabilidad y (4) la herencia y la planificación patrimonial son más simples con un pago único. La anualidad tiene sentido si no confías en ti mismo con una riqueza repentina: el calendario actúa como un freno obligatorio al gasto.
- ¿Por qué la 'opción en efectivo' es menor que el premio anunciado?
- El premio anunciado es el total de 30 pagos de anualidad. La opción en efectivo es lo que la lotería tendría que invertir hoy, en bonos, para financiar esos 30 pagos. Con tipos de interés actuales de ~5 %, el valor presente de 100 M$ pagados en 30 años es de unos 60 M$ hoy. Powerball y Mega Millions publican ambas cifras; la del anuncio siempre es la de la anualidad (es la mayor). Los porcentajes de la opción en efectivo han ido históricamente del 48 al 65 % según los tipos vigentes: tipos más bajos significan un porcentaje en efectivo más alto, porque la lotería tiene que invertir más para llegar a los pagos futuros.
- ¿Qué estados no cobran impuestos sobre los premios de lotería?
- Once estados no aplican impuesto estatal sobre la renta a los premios de lotería de sus residentes: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming (sin impuesto estatal sobre la renta), más California y Delaware (tienen impuesto sobre la renta, pero eximen por ley los premios de la lotería estatal). Pensilvania grava los premios de lotería con su tasa plana del 3.07 %: no es cero, pero está entre las más bajas. Nueva York, con un 10.9 %, tiene la tasa estatal más alta; DC, con un 10.75 %, la segunda.
- ¿Qué pasa con el estado donde compré el boleto frente al estado donde vivo?
- El impuesto federal es el mismo en cualquier caso. El estatal depende de ambos: el estado donde compraste el boleto retiene a su tasa (el estado de 'origen') y el estado donde vives (el de 'residencia') te grava el premio como renta ordinaria. La mayoría de los pares de estados tienen un mecanismo de crédito fiscal: pagas la mayor de las dos tasas, no la suma, pero las reglas exactas varían. Si vives en NY (10.9 %) y compraste el boleto en NJ (8 %), pagarías primero la retención de NJ y luego NY te gravaría, con un crédito por el impuesto pagado en NJ. El neto es la tasa de NY. Si vives en TX (0 %) y compraste el boleto en NY (10.9 %), pagarías impuesto de NY sobre el premio porque NY grava a los no residentes por ingresos obtenidos allí. Lo más limpio: cobra el boleto en el mismo estado donde vives.
- ¿La retención federal del 24 % es todo lo que debo?
- No. El IRS exige a las loterías de EE. UU. retener un 24 % fijo de cualquier premio superior a 5,000 $ al pagarlo: es un anticipo del impuesto estimado. Tu impuesto federal real se calcula al presentar la declaración con los tramos normales. Como todo pago único de un premio mayor cae en el tramo más alto del 37 %, debes un ~13 % adicional al declarar. Con un valor en efectivo de 60 M$, son unos 7.8 M$ más de lo retenido al 24 %. Planifícalo: aparta ese extra de inmediato en lugar de gastar lo que parece 'tu' dinero.
- ¿Debo pagar Seguridad Social o Medicare sobre los premios de lotería?
- No. Los premios de lotería son ingresos por juego, no ingresos del trabajo, así que no están sujetos a FICA (Seguridad Social 6.2 % + Medicare 1.45 %). Tampoco al impuesto de autónomos. El impuesto federal sobre la renta y el estatal son las únicas dos capas. Si ya tienes ingresos altos, el Additional Medicare Tax (0.9 % sobre salarios por encima de 200,000 $) tampoco se aplica a los premios de lotería: es un impuesto sobre la nómina.
- ¿La calculadora supone declaración conjunta o como soltero?
- Soltero. Los tramos de 2025 mencionados son para contribuyentes solteros. En la declaración conjunta de matrimonio (Married Filing Jointly), el tramo del 37 % empieza en 751,600 $ en lugar de 626,350 $ (una franja del 35 % más ancha), así que quienes declaran en conjunto pagan algo menos que los solteros por el mismo premio. La diferencia es pequeña en porcentaje sobre un premio mayor (ambas modalidades llegan rápido al 37 %), normalmente reduce la factura federal un 1-2 % en un premio de varios millones.
- ¿Estas tasas estatales son iguales al impuesto sobre la renta del estado?
- Normalmente sí, pero no siempre. La mayoría de los estados retienen los premios de lotería a su tasa marginal máxima del impuesto sobre la renta (o a una tasa fija que fija la comisión de lotería). Algunos estados tienen reglas propias para la lotería: California exime por completo los premios de la lotería estatal (13.3 % de impuesto máximo sobre la renta, 0 % sobre la lotería), Delaware hace lo mismo, Pensilvania usa su tasa plana del 3.07 % y Maryland retiene un 8.75 % a residentes y un 8 % a no residentes. Las tasas de esta calculadora son las tasas de retención de lotería publicadas por las comisiones estatales para 2025.
- ¿Qué tan precisa es para la planificación fiscal?
- Es precisa para la aritmética básica federal + estatal de un único premio, contribuyente soltero y residente en EE. UU. No lo es para: planificación del impuesto sobre herencias y donaciones, exposición al AMT, reparto entre varios estados, deducciones y créditos que podrían compensar la factura, estrategias de donación benéfica que reducen la renta gravable, el Net Investment Income Tax (NIIT) del 3.8 % sobre los rendimientos de inversión posteriores ni nada que implique un fideicomiso irrevocable. Todo ganador necesita un contador público, un abogado de sucesiones y un asesor financiero antes de cobrar el premio. Esta calculadora sirve para saber 'de qué orden de magnitud hablamos', no para 'firmar el cheque'.
